Finanzierungsleitfaden für Apotheker Hinweise, Ratschläge u. Entscheidungshilfen

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Bibliographische Detailangaben
1. Verfasser: Herke, Martin Dieter (VerfasserIn)
Format: Buch
Sprache:German
Veröffentlicht: Frankfurt a.M. Govi-Verl. 1983
Schriftenreihe:Govi-Sachbuch für Apotheker
Online-Zugang:Inhaltsverzeichnis
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adam_text INHALT 1. DIE RICHTIGE FINANZIERUNG 13 1.1. WARUM DIE YYRICHTIGE FINANZIERUN G AUCH FUER DE N APOTHEKE R WICHTIG IST 13 1.2. DIE ANWENDUN G VON ANERKANNTE N FINANZIERUNGS GRUNDSAETZE N VERMEIDE T RISIK O UN D SENK T KOSTE N ... . 14 1.3. DAS VERHAELTNI S EIGENKAPITAL ZU FREMDKAPITA L 19 1.3.1 . RICHTWERT E FUER DIE EIGENKAPITALBEURTEILUN G DURC H BANKEN 20 1.3.2. BILANZIELLES EIGENKAPITAL - TATSAECHLICHES EIGEN KAPITAL 2 0 1.3.3. EIGENKAPITAL ERHOEH T DIE SICHERHEIT 2 1 1.4. PRUEFKRITERIEN FUER DIE OPTIMAL E FINANZSTRUKTU R EINER APOTHEK E 23 1.5. UEBERPRUEFUNG, SICHERUNG UN D UEBERWACHUNG DER LIQUIDITAE T 2 4 1.5.1. WANN IST EINE APOTHEK E LIQUIDE? 2 4 1.5.2. SCHWACHSTELLEN VON LIQUIDITAETSKENNZAHLE N .. . 24 1.5.3. STATISCHE ODER DYNAMISCHE LIQUIDITAETS ^ BETRACHTUN G 25 1.5.3.1 . LIQUIDITAETS-UN D FINANZPLA N 26 1.5.4. PLANEN ERHOEH T DIE SICHERHEIT 31 1.6. DIE HAEUFIGSTEN FINANZIERUNGSFEHLER UN D WIE MA N SIE VERMEIDET 31 1.7. DIE UEBERWACHUNG DER RENTABILITAET , DER LIQUIDITAE T UN D DER FINANZIERUN G DURC H KENNZAHLEN 34 1.8. SELBSTFINANZIERUNGSMOEGLICHKEITEN DES APOTHEKER S .. . 36 1.8.1. DER CASH FLO W UN D SEINE FINANZWIRTSCHAFT LICHE BEDEUTUN G 37 1.8.2. CASH FLO W UN D EFFEKTIWERSCHULDUN G 38 1.8.3. NOTWENDIGE S VERHAELTNI S ZWISCHEN CASH FLO W UN D EFFEKTIWERSCHULDUN G 38 1.8.3.1 . PRAXISBEISPIEL: UEBERPRUEFUNG, OB SICH DIE VERSCHULDUN G IN VERTRETBARE N GRENZEN BEWEGT 39 5 HTTP://D-NB.INFO/840032757 2 . FINANZIERUNGSQUELLE BANK - UMGANG MIT BANKEN .. . 4 1 2.1 . INFORMATIONSMOEGLICHKEITE N UEBER BANKEN 4 1 2.2 . BANKGEHEIMNIS - WIRKUNG UN D GRENZEN 4 2 2.3 . DIE BANKAUSKUNFT 4 4 2.3.1 . SCHUFA UN D ANDERE AUSKUNFTEIE N 4 4 2.3.2 . BANKAUSKUENFTE RICHTIG INTERPRETIERE N 4 4 2.4 . EINLAGENSICHERUNG DEUTSCHE R KREDITINSTITUT E 4 6 2.5 . BANKPREISE SIND UNTERSCHIEDLIC H 4 7 2.6 . WIE DIE BANKEN IHRE KUNDSCHAFT KLASSIFIZIEREN 4 8 2.6.1 . DER MASSENKUNDE 4 8 2.6.2 . DER INDIVIDUALKUND E 4 8 2.7 . GRUENDE FUER DIE BANKVERHANDLUNG 50 2.8 . GUENSTIGE UN D UNGUENSTIGE VERHANDLUNGSZEITPUNKT E .. . 51 2.9 . DIE KOMPETENZE N DER BANKMITARBEITE R 53 2.10 . WER FUEHRT DIE VERHANDLUN G 54 2.11 . ERFOLGREICHE ZUSAMMENARBEI T MI T MEHRERE N BANKEN . 55 2.12 . VIERUNDZWANZIG REGELN ZUR ERFOLGREICHEN BANKVERHANDLUNG 56 3 . KURZFRISTIGE FINANZIERUNGEN 59 3.1 . DER YYKLASSISCHE KONTOKORRENTKREDI T 59 3.2. GRUNDLAGEN DES KONTOKORRENTGESCHAEFT S DER BANKEN . . 59 3.3 . DIE LAUFZEITEN VON KONTOKORRENTKREDITE N 59 3.4. VORTEIL E EINER POTENTIELLE N LIQUIDITAETSRESERVE 6 0 3.5 . DER KONTOKORRENTKREDITVERTRA G 62 3.6. BEDINGUNGEN FUER KONTOKORRENTKREDIT E 62 3.6.1 . DIE NETTOKONDITIO N 6 3 3.6.1.1 . KONTOKORRENTZIN S UN D DISKONTSAT Z 6 4 3.6.2. DIE KREDITPROVISION 65 3.6.2.1 . BERECHNUNG DER KREDITPROVISION VOM ZUGESAGTEN BETRAG 66 3.6.2.2 . KREDITPROVISION VO M HOECHSTE N SOLLSALDO .. . 67 3.6.2.3 . KREDITPROVISION ALS BEREITSTELLUNGSPROVISION 6 7 3.6.3 . ERHOEHUN G DER EFFEKTIWERZINSUN G DURC H VIERTELJAEHRLICHE KONTOABRECHNUN G 6 8 3.6.4. UEBERZIEHUNGSPROVISION 6 8 3.6.5 . UMSATZPROVISION 6 9 3.6.5.1 . UMSATZPROVISION VOM BEANSPRUCHTE N KREDI T 6 9 3.6.5.2 . UMSATZPROVISION VOM TATSAECHLICHE N UMSATZ 7 0 3.6.5.3 . UMSATZPROVISION DURC H ERHEBUN G EINER PAUSCHALE 7 0 3.7. LEIDIGE KONTOFUEHRUNGSGEBUEHREN 7 0 3.8 . WIRKUNGEN VON WERTSTELLUNGEN 7 1 3.8.1 . BANKUEBLICHE WERTSTELLUNGEN 73 3.8.2. AUSWIRKUNGEN UNTERSCHIEDLICHE R WERTSTELLUNGS BEDINGUNGEN 73 3.8.3 . UNTERSCHIED E IM ZAHLUNGSVERKEHR 7 4 3.9. DIE VERZINSUNG VO N GUTHABE N IN LAUFENDER RECHNUNG . 75 3.10. KONTROLL E FUER KONTOKORRENTKONDITIONE N 75 3.11 . CHECK-LISTE FUER KONTOKORRENTKONDITIONE N 76 3.12 . BESONDERHEITE N BE I LASTSCHRIFTEN 77 3.13 . DIE WECHSELFINANZIERUNG 7 9 3.13.1 . DIE HOEH E DES DISKONTS - VERHANDLUNGSSACHE . 80 3.13.2 . EFFEKTIWERZINSUN G VON DISKONTKREDITE N 8 1 3.13.3 . WECHSELSTEUER 8 1 3.13.4. SONSTIGE NEBENKOSTE N 82 3.14. VORTEIL E DURC H DAS SCHECK-WECHSEL-TAUSCHVERFAHREN (UMKEHRWECHSEL ) 83 3.15 . BUNDESBANKFAEHIGE WECHSEL 85 3.16 . EUROKREDIT E 85 3.16.1 . EUROKREDIT E AUF DM-BASIS 86 3.16.2 . EUROKREDIT E AUF WAEHRUNGSBASIS 86 4 . LANGFRISTIGE FINANZIERUNGEN 8 8 4.1 . WER GEWAEHR T LANGFRISTIGE DARLEHEN? 8 8 4.2 . FINANZIERUNGSKOSTE N UN D IHRE WIRKUNGEN 89 4.3 . TILGUNGSDARLEHEN 89 4.3.1 . BEISPIEL EINES TILGUNGSDARLEHENS 9 0 4.3.2 . ENDFAELLIGES DARLEHEN 9 0 4.4 . FINANZIERUNGSKOMBINATIO N 9 1 4.4.1 . ZINSKOSTENSENKUN G DURC H DARLEHENSTILGUNG UEBER LEBENSVERSICHERUNG 93 4.4.2 . BEISPIEL EINER FINANZIERUNGSKOMBINATIO N ... . 93 4.5 . ANNUITAETENDARLEHE N 96 4.5.1 . BEISPIEL EINES ANNUITAETENDARLEHEN S 96 4.5.2 . LAUFZEIT VO N ANNUITAETENDARLEHE N 9 7 4.5.3 . BEISPIEL EINES TEILWEISE ENDFAELLIGEN DARLEHENS . 9 8 7 4.5.4 . VERSICHERUNGSDARLEHEN 9 9 4.5.5 . HYPOTHEKENDARLEHE N 99 4.5.5.1 . VERKEHRSWERTERMITTLUN G FUER GRUNDSTUECK E UN D GEBAEUD E 101 4.6 . VERGLEICHENDE BETRACHTUN G UEBER KONDITIONE N VON REALKREDITE N 101 4.7 . KONDITIONSBESTANDTEIL E BEI LANGFRISTIGEN DARLEHEN .. . 104 4.7.1 . DER ZINSSATZ IST ZWAR HAUPTKOSTENFAKTOR , ABER 104 4.7.2 . DIE ENTWICKLUNG DER SOLLZINSEN SEIT 1970 ... . 104 4.7.3 . FESTZINSVEREINBARUNG 104 4.7.4 . ZINSGLEITKLAUSEL 105 4.7.5 . HOECHST- UN D MINDESTZINSSAETZE 105 4.7.6 . ZINSANBINDUNGEN - AN DISKONTSATZ , LOMBARD - SATZ ODER SPARECKZINS 106 4.7.7 . ZINSSAETZE 1981/8 2 107 4.7.8 . ZUR SICHERUNG DER LIQUIDITAE T - EINE FESTE ANNUITAETENRAT E 110 4.8 . ERHOEHUN G DER EFFEKTIWERZINSUN G DURC H UNTERJAEHRIGE ZINSZAHLUNG 110 4.9 . DER VERWALTUNGSKOSTENBEITRA G 111 4.10 . VORSCHUESSIGE LEISTUNGSRATEN 112 4.11 . DISAGIO, DAMNUM , MINDERAUSZAHLUNG 113 4.11.1 . DAS DARLEHEN WIRD NUR ZU 9 0 % AUSGEZAHLT. WAS TU N - TILGUNGSSTRECKUNG? 114 4.12 . BEARBEITUNGSGEBUEHREN 115 4.13 . BEREITSTELLUNGSZINSEN 115 4.14 . PROBLEME MIT DER KREDITLAUFZEIT 115 4.14.1 . TILGUNGSFREIJAHRE 116 4.14.2 . ANNUITAETENZUSCHUSSDARLEHE N 116 4.15 . AUSSERPLANMAESSIG E TILGUNGEN 116 4.16 . TEILAUSZAHLUNGSVEREINBARUNG BEI NICH T IN EINER SUMM E BENOETIGTE N DARLEHEN 116 4.17 . KUENDBARKEIT VON KREDITE N DURCH KREDITNEHME R 117 4.18 . KOSTEN DER KREDITABSICHERUNG 120 4.19 . DIE EXKLUSIV-KLAUSEL 12 0 4.20 . EFFEKTIWERZINSUN G ALS MASSSTAB DER TATSAECHLICHE N DARLEHENSKOSTEN 121 4.21 . CHECKLISTE ZUR UEBERPRUEFUNG VON KONDITIONE N LANG FRISTIGER DARLEHEN 124 8 5. KREDITWUERDIGKEIT - VORAUSSETZUNG FUER DIE KREDITGEWAEHRUNG 126 5.1 . KREDITWUERDIGKEIT - EINE FRAGE DER DARSTELLUNG? 126 5.2. VORBEREITUN G AUF DAS KREDITGESPRAECH 127 5.3 . CHECKLISTE : VORBEREITUN G AUF DEN KREDITANTRA G 128 5.4 . INFORMATIONSQUELLE N DER BANKEN UEBER IHRE KREDIT - NEHMER 129 5.5 . GESETZLICHE VORSCHRIFTEN ZU M KREDITGESCHAEFT 129 5.6. VERHANDLUNGSUNTERSTUETZUN G BE I KREDITVERHANDLUNGE N DURC H BERATER 13 1 5.7. AUSKUENFTE 132 5.7.1 . DIE BANKAUSKUNF T 133 5.7.2 . DIE BUEROAUSKUNFT 134 5.8 . ARBEITSPLA N DER BANKEN FUER DIE KREDITWUERDIGKEITS PRUEFUNG 135 5.9. DER KREDITENTSCHEIDUNGSPROZE SS IM HAUS DER BANK .. . 139 5.10. DER ARBEITSABLAUF BEI DER BANK 140 5.11 . DAS VORGESPRAECH 141 5.12. SIND SIE SICH SELBST EIN GUTE R KREDITMANAGER 142 5.13 . BILANZIEILE UN D AUSSERBILANZIELLE KREDITUNTERLAGE N ... . 142 5.14 . HINWEISE ZUR ABWEH R VON BANKKRITI K 143 5.15 . REGELN ZUR KREDITVERHANDLUN G 143 5.16 . WAHL DES RICHTIGE N VERHANDLUNGSPARTNER S 145 5.17. MOEGLICHE UN D NOTWENDIG E KREDITSICHERHEITE N 146 5.17.1 . KREDITSICHERUNGSMOEGLICHKEITE N 148 5.17.2 . KRITERIEN FUER BLANKOKREDITANTEIL E 149 5.17.3 . DINGE, DI E BANKEN AUFMERKSAM BEOBACHTE N . . 151 5.18 . ENTSCHEIDUNGSBEFUGNISSE BEI BANKEN UEBER KREDITANTRAEG E 15 1 5.19 . SCHUT Z DE R BANK VOR KREDITRISIKEN 153 5.20 . FORMULIERUNGSBEISPIEL EINER KREDITENTSCHEIDUN G DE R BANK 155 5.21 . DER KREDITANTRA G IST ABGELEHNT - WAS NUN? 157 5.22. DIE KREDITUEBERWACHUNG 158 6. SONDERFINANZIERUNGSFORMEN 159 6.1 . LEASING- EINE FINANZIERUNGSALTERNATIVE 159 6.1.1 . LEASINGARTEN 159 6.1.2 . FINANZIERUNGSLEASING 159 6.1.3 . OPERATING-LEASING 160 9 6.1.4 . HERSTELLER- ODER HAENDLERLEASING 161 6.1.5 . MIETKAUF 161 6.1.6 . IMMOBILIEN-LEASING 16 1 6.1.7 . MOBILIEN-LEASING 162 6.1.8 . BETRIEBSWIRTSCHAFTLICHE AUSWIRKUNGEN DES LEASING 163 6.1.9 . KOSTENVERGLEICH LEASING/FINANZIERUNG 164 6.2. BAUSPARFINANZIERUNG 165 6.2.1 . DIE KONZEPTIO N DES BAUSPARENS 165 6.2.2 . WESENSMERKMAL: NIEDRIGER ZINS 165 6.2.3 . DIE SPARPHASE 165 6.2.4 . DIE ZUTEILUN G 166 6.2.5 . DER VERWENDUNGSZWECK 166 6.2.6 . DIE KOSTEN 167 6.3 . OEFFENTLICH E FINANZHILFEN 168 6.3.1 . ZWECK UN D AUFGABEN DER OEFFENTLICHEN FINANZHILFEN 168 6.3.2 . FINANZIERUNGSHILFEN AUS MITTEL N DES ERP SONDERVERMOEGENS 168 6.3.3 . GRUNDSAETZ E FUER DIE VERGABE VON ERP DARLEHEN 170 LITERATURVERZEICHNIS 172 10
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