Prämiendifferenzierung bei der Versicherung kommerzieller Bankkredite anhand von Risikoklassen

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1. Verfasser: Stocker, Georg 1964- (VerfasserIn)
Format: Buch
Sprache:German
Veröffentlicht: Frankfurt am Main [u.a.] Lang 1997
Schriftenreihe:Regensburger Beiträge zur betriebswirtschaftlichen Forschung 13
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adam_text -XI- Inhaltsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis XVII 1. Problemstellung und Aufbau der Arbeit 1 2. Wesentliche Entwicklungen im kommerziellen Kredit¬ geschäft der Banken - Auswirkungen auf das risiko¬ politische Instrumentarium und die Kreditversicherer 4 2.1. Entwicklungen im kommerziellen Kreditgeschäft der Banken 4 2.1.1. Die Entwicklung des Geschäftsvolumens 4 2.1.1.1. Der kommerzielle Kredit 4 2.1.1.2. Darstellung der Entwicklung 6 2.1.2. Die Entwicklung der Kreditrisiken 7 2.1.2.1. Begriffsabgrenzungen und Arten der Kreditrisiken 7 2.1.2.1.1. Der Risikobegriff 7 2.1.2.1.2.Die Artender Kreditrisiken 9 2.1.2.1.3. Die Abgrenzung zum Bonitätsrisiko 12 2.1.2.2. Darstellung der Entwicklung 13 2.1.3. Die Entwicklung der Wettbewerbssituation 16 2.2. Auswirkungen auf das risikopolitische Instrumentarium und die Kreditversicherer 18 3. Grundlegende Darstellungen zur Finanzkredit¬ versicherung 25 3.1. Die Einordnung der Finanzkreditversicherung in die Kreditversicherung 25 3.2. Die geschichtliche Entwicklung der Finanzkreditversicherung 29 3.3. Der Stand der Finanzkreditversicherung 31 3.3.1. Die Arten der Finanzkreditversicherung 31 3.3.2. Die Vertragsgestaltung bei der kommerziellen Finanzkreditversicherung 35 3.3.2.1. Allgemeine Vertragsbedingungen 35 -XII - 3.3.2.2. Individuelle Vertragsbedingungen 37 3.3.2.2.1.Die Versicherungsformen 37 3.3.2.2.2.Die Selbstbeteiligung 40 3.3.3. Die Beziehung zwischen dem Kreditversicherer und dem Kreditnehmer 41 3.3.4. Derzeitige Prämiengestaltung in der Finanzkreditversicherung 42 3.4. Grundlegende Darstellung einer risikogerechten Prämiengestaltung 44 3.4.1. Grundmodell einer risikogerechten Prämiengestaltung 44 3.4.2. Das versicherungstechnische Risiko im Rahmen einer risikogerechten Prämiengestaltung 46 3.4.2.1. Grundlegende Darstellung des versicherungstechnischen Risikos 46 3.4.2.2. Das versicherungstechnische Risiko in der Finanzkreditversicherung 47 3.4.2.3. Die richtige Beurteilung des Bonitätsrisikos als Basis für eine Begrenzung des versicherungstechnischen Risikos 49 4. Darstellung der Diskriminanzanalyse 51 4.1. Überblick 51 4.2. Grundlagen 51 4.2.1. Einführende Darstellung 51 4.2.2. Konkretisierung der Klassifikationsregel 53 4.2.3. Überblick über die Verfahren der Diskriminanzanalyse 58 4.3. Die verteilungsgebundene Ermittlung der Diskriminanz- funktion 59 4.3.1. Grundlegende Darstellung 59 4.3.2. Die Formen der Diskriminanzfunktion 61 4.3.2.1. Die quadratische Diskriminanzfunktion 61 4.3.2.2. Die lineare Diskriminanzfunktion 62 4.3.3. Die Bestimmung der Parameter 62 4.4. Die verteilungsfreie Ermittlung der Diskriminanzfunktion 65 4.4.1. Grundlegende Darstellung 65 4.4.2. Die Ermittlung der Diskriminanzfunktion nach dem Kernverfahren 68 4.4.2.1. Die Schätzung der gruppenspezifischen Wahrscheinlichkeitsverteilung 68 - XIII - 4.4.2.1.1. Die Schätzung bei stetigen Merkmalen 68 4.4.2.1.2. Die Schätzung bei diskreten Merkmalen 73 4.4.2.1.3. Die Schätzung bei gemischtem Datensatz 76 4.4.2.2. Die Bestimmung des Glättungsparameters 76 4.4.2.3. Die Konkretisierung der Diskriminanzfunktion 81 4.4.3. Die Ermittlung der Diskriminanzfunktion nach dem Nearest-Neighbor-Verfahren 82 4.4.3.1. Die Schätzung der gruppenspezifischen Wahrscheinlichkeitsverteilung 82 4.4.3.2. Die Bestimmung der Parameter 84 4.4.3.3. Die Konkretisierung der Diskriminanzfunktion 89 5. Jahresabschlußkennzahlen als Datenbasis zur Beurteilung des Bonitätsrisikos 90 5.1. Überblick 90 5.2. Grundlegendes 90 5.2.1. Der Begriff „Jahresabschlußkennzahl 90 5.2.2. Die Aufgabe des Jahresabschlusses 94 5.3. Der Informationsbedarf für die Bonitätsbeurteilung und dessen Erfüllung durch den Jahresabschluß 98 5.3.1. Der Informationsbedarf für die Bonitätsbeurteilung 98 5.3.2. Die Erfüllung des Informationsbedarfs für die Bonitäts¬ beurteilung durch den Jahresabschluß 101 5.3.2.1. Theoretische Betrachtung 101 5.3.2.2. Ergebnisse empirischer Untersuchungen 105 5.3.2.3. Schlußfolgerungen 120 5.4. Die Ermittlung der Grundgesamtheit der Merkmale 121 6. Bestimmung qualitativer Merkmale als Datenbasis zur Beurteilung des Bonitätsrisikos 128 6.1. Überblick und Begriffsabgrenzung 128 6.2. Bestimmung von Merkmalen aus dem innerbetrieblichen Bereich eines Unternehmens 130 6.2.1. Merkmale aus der Betriebsstruktur 130 6.2.1.1. Das Unternehmensalter 130 -XIV- 6.2.1.2. Die Unternehmensgröße 133 6.2.1.3. Die Rechtsform und die Rechtsformänderung 136 6.2.1.4. Das Familienunternehmen 140 6.2.1.5. Die Gruppenzugehörigkeit 144 6.2.1.6. Die Branche 145 6.2.2. Merkmale aus den betrieblichen Funktionsbereichen 148 6.2.2.1. Der Beschaffungsbereich 148 6.2.2.2. Der Produktions- und der Absatzbereich 151 6.2.3. Die Managementqualifikation 154 6.3. Die Bestimmung von Merkmalen aus dem zwischen¬ betrieblichen Bereich eines Unternehmens 155 6.3.1. Der Lieferantenbereich 155 6.3.2. Der Kundenbereich 158 6.3.3. Der Konkurrentenbereich 161 7. Die Anwendung der Diskriminanzanalyse bei der Prämien¬ differenzierung in der Finanzkreditversicherung 162 7.1. Zur Kritik an mathematisch-statistischen Verfahren 162 7.2. Die Bestimmung der Datenbasis 165 7.2.1. Die Abgrenzung von „guten und „schlechten Unternehmen.... 165 7.2.2. Die Festlegung der Grundgesamtheit 167 7.2.3. Die Abgrenzung des Untersuchungszeitraumes 169 7.2.4. Die Stichprobenerhebung 171 7.3. Die Verfahren der Merkmalsauswahl 172 7.3.1. Darstellung der Verfahren 172 7.3.2. Vergleich der Verfahren 177 7.4. Die Bestimmung von Risikoklassen anhand eines Risikoindikators 180 7.4.1. Die Bestimmung eines Risikoindikators 180 7.4.1.1. Die Bestimmung der a priori-Wahrscheinlichkeiten 180 7.4.1.2. Der Vergleich der Diskriminanzfunktionen 181 7.4.1.3. Der Diskriminanzwert als Risikoindikator 184 7.4.2. Die Bestimmung von Risikoklassen 187 -XV- 7.5. Die Prämiengestaltung anhand von Risikoklassen 189 7.5.1. Grundlegende Darstellung der Prämiengestaltung in den Risikoklassen 189 7.5.2. Der Einfluß des versicherungstechnischen Risikos auf die Prämiengestaltung in den Risikoklassen 191 7.5.3. Der Einfluß der Selbstbeteiligung und der gestellten Sicher¬ heiten auf die Prämiengestaltung in den Risikoklassen 194 8. Zusammenfassende Würdigung 197 Anhang 199 Literaturverzeichnis 207
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